一、年度概况

绿色金融是实现绿色发展的重要助力。党的十九大明确指出了“建设美丽中国”的宏伟目标，要求建立健全绿色低碳循环发展的经济体系，构建市场导向的绿色技术创新体系，发展绿色金融。恒丰银行湖州分行从战略层面注重绿色金融的发展，不断完善绿色信贷制度流程，积极创新绿色金融产品服务，提升绿色金融业务水平，全力支持湖州绿色金融改革创新试验区建设。

恒丰银行湖州分行紧紧围绕湖州市市委市政府和相关监管部门绿色信贷政策要求，对不符合国家行业、产业和环保政策的企业主体授信及项目授信禁止准入，将信贷资金重点向绿色信贷领域倾斜，积极支持和发放节能环保项目及服务贷款和其他绿色贷款，提升自身的环境和社会表现，提高绿色金融政策的针对性和导向力。

二、金融机构环境相关治理结构

恒丰银行湖州分行于2018年成立绿色金融事业部与公司金融部合署办公，负责推进绿色金融改革创新工作。目前暂未设立绿色支行。

表1. 金融机构绿色支行情况表

三、金融机构环境相关政策制度

为贯彻落实国家环境保护、节能减排等宏观调控政策，推动调整信贷结构，发展绿色信贷，更好地服务实体经济，促进经济发展方式转变和经济结构调整，有效防控环境和社会风险，恒丰银行明确了支持绿色信贷产业发展的政策方向，梳理绿色金融服务的工作主线及具体措施，为全面加强绿色金融建设打下坚实基础。

表2. 金融机构环境政策制度情况表

四、金融机构环境风险、机遇的分析与管理

（一）金融机构环境风险影响

1.金融机构识别的短期、中期和长期的环境相关风险和机遇。

全球的央行与监管机构正在形成一个新的共识，即环境风险已经成为金融风险的重大来源之一。环境和气候因素可能会演化为金融机构所面临的金融风险，也可能会对金融稳定构成系统性的威胁。风险管理一直以来都是维持金融稳定的基础工作。传统上，金融机构所管理的风险包括信贷风险、流动性风险、市场风险和业务风险等类型。然而，环境风险（包括与环境和气候相关的风险）尚未得到许多金融机构的明确认识和有效处理。全球绿色金融发展进度自2015年订立有关气候变化的《巴黎协定》以来不断增强，从全球央行与监管机构视角来看，环境风险已经成为金融风险的重大来源之一，也可能会对金融系统的稳定构成威胁。“环境风险”泛指气候变化所导致的风险和非气候领域的环境因素（如空气污染、水污染、土壤污染等）所导致的风险。

大力发展绿色金融已成为当前金融业的共识，尤其湖州是作为绿色金改试验区，开展绿色金融意义重大。恒丰银行总行已开展制定《绿色金融信贷政策指引》，积极支持绿色低碳循环发展经济体系，通过评估环境风险，有效配置信贷资源，构建绿色金融风险管理机制。我们认为的机遇就是积极引导信贷资金投向绿色金融，引导企业生产注重绿色环保，为碳中和目标和绿色发展提供有力支持。

2.环境相关风险和机遇对金融机构业务、战略的影响

识别和防范由于环境、气候因素带来的金融风险，有利于增强金融机构和金融体系的稳健性。对金融业而言，开展环境风险分析具有重要意义。一方面，金融机构通过环境风险分析可以识别和量化环境因素引发的金融风险及创造的潜在投资机会，从而规避经济损失和金融风险，获取潜在收益；另一方面，金融监管机构通过环境风险分析，可以识别和防范环境相关因素可能引起的系统性金融风险，防止超预期损失的发生。

恒丰银行湖州分行根据环境信息披露工作要求，结合本行绿色金融信贷政策指引，总体的业务发展战略是：加大对基础设施绿色升级、环境治理与生态修复、绿色地毯生产体系建设等方面绿色金融的支持力度，扎实做好碳达峰、碳中和的金融支持工作，将绿色信贷作为我行授信政策的重点支持方向。

3.针对环境风险测算采用环境风险情景分析或压力测试方法，披露不同情景下环境相关风险和机遇对金融机构业务、战略的潜在影响。

情景分析是在给定一组假设和约束条件下，通过考虑各种可能的未来状态（情景）来评估一系列假设结果的成熟方法。情景分析适合对那些中长期、或者影响时间不确定，并且复杂难以评估的风险进行分析，运用情景分析法可以帮助企业制定能够更灵活、稳健地应对各种可能发生的未来状况的战略计划，它是一种前瞻性的分析工具。压力测试同样是一种前瞻性的分析工具。根据国际清算银行全球金融系统委员会（CGFS，2005）的定义：“压力测试是一种用于评估一个特定事件或一组财务变量的变动对企业造成的潜在影响的风险管理工具。情景分析与压力测试则是评估气候与环境风险主要工具。随着金融机构面临的气候与环境风险日益提升，金融机构需要建立相应的风险管理机制。通常风险管理包括风险识别、风险敞口、风险评估、降低风险四个步骤，其中，风险评估即量化风险带来财务损失的概率和程度，是企业后续决定采取何种措施降低相关风险的重要依据。

一般来说，环境风险分析可分为五个步骤：一是风险识别。识别可能导致财务风险的环境因素类型，例如海平面上升、极端天气事件、化石能源需求下跌等环境因素引发运营中断、需求减少和成本上升等，最终导致资产减值、违约率上升。二是情景设置。确定环境和气候风险分析的几种情景假设作为分析的前提，比如气候情景可用气候目标或碳排放路径来表示。三是风险敞口测算。测算金融机构对以上环境高风险资产的敞口，例如，某银行约有15%的贷款余额属于高污染、高碳行业贷款，即暴露在环境风险下。四是风险评估。使用环境风险分析工具和方法评估以上风险引发金融损失的概率和规模，该结果亦可用于风险定价。五是风险缓释。建立低环境风险导向的决策机制和内部政策，以缩小资产和业务对环境风险的敞口，例如，对高碳资产的持仓比例设限、对环境风险信息披露和管理进行优化等。

在机遇方面，对环境风险情景分析或压力测试，可以带来数百万亿元的低碳投资机会，新能源汽车、绿色低碳建筑、林业等领域都会迎来较大的发展。但同时也将带来两类风险：一是物理风险，如海平面上升、飓风、水灾等气候灾害，会带来非常大的资产损失；二是转型风险，“碳中和”背景下高碳产业和企业需要转型升级，若转型速度太快，可能会引起资产规模、就业人员、金融部门等领域的风险，若转型速度太慢可能面临出局风险。

4.对利益相关方所关注的环境重大议题进行评估，以及重大议题的管理方针和具体措施。

实现碳达峰、碳中和是一场广泛而深刻的经济社会系统性变革，要把碳达峰、碳中和纳入生态文明建设整体布局，拿出抓铁有痕的劲头，如期实现2030年前碳达峰、2060年前碳中和的目标。政府工作报告中也明确指出，实施金融支持绿色低碳发展专项政策。

在风险分类上把看待环境风险事件放在风险分类之首。环境和气候因素引起的风险，如海平面上升、台风、飓风、旱灾、水灾等自然灾害以及由于环境气候政策和技术等因素导致的转型冲击，不仅可能造成实体经济的损失，其影响还会从实体经济传导至金融业，对金融的稳定性构成威胁。因此，作为构建全球绿色金融体系的一个重要内容，包括监管部门和银行、保险、资管等金融机构都应该开展环境和气候领域的风险分析，前瞻性地判断环境和气候因素可能带来的信用风险、市场风险等金融风险，并在识别和量化这些风险的基础上，通过降低污染性和高碳资产的风险敞口等措施来防范和管理风险。

（二）金融机构环境风险管理及流程

1.识别和评估环境风险的流程

对金融业而言，开展环境风险分析具有重要意义。一方面，金融机构通过环境风险分析可以识别和量化环境因素引发的金融风险及创造的潜在投资机会，从而规避经济损失和金融风险，获取潜在收益；另一方面，金融监管机构通过环境风险分析，可以识别和防范环境相关因素可能引起的系统性金融风险，防止超预期损失的发生。

恒丰银行湖州分行开展环境风险评估流程的设想首先是基于全行信贷政策及监管政策要求，对照绿色产业指导目录和中国行业标准分类，经总行公司金融部认定哪些是符合绿色金融客户标准的，哪些是存在环境风险点的来进行区分；其次，对于存在环境风险的行业和企业，查看是否符合政府主管部门相关规定，手续合法有效，是否按规定履行了项目合法管理程序并取得相应标准文件；再次，对新增或存量授信项目进行经营现金流和担保条件的评估；最后对新增项目予以量化评估确定是否介入、介入后是否存在风险隐患及还款保障。对存量项目进行评估确定是否逐步压缩还是维持。

2.管理环境风险的流程

对于金融机构，开展环境风险分析能帮助其识别环境和气候因素引发的金融风险，包括经营风险、信用风险、市场风险、声誉风险、流动性风险以及其他风险。首先，从政策层面引导经营机构向绿色低碳、环境友好型产业投放，实施差别化的绿色行业信贷策略，加强重点行业和领域的授信管理；其次，从实施层面，建立客户准入、尽职调查、审查审批、合同签订、贷后管理等各环节的全流程信贷体系，把环境风险监测预警纳入风险监测预警体系，提升环境风险管理和防控能力；再次，从考核导向和资源配置上积极引导信贷资金投向绿色环保产业，为碳中和目标和绿色发展提供有力支持。

3.以上流程如何与整体风险管理相融合

强化金融机构的环境风险分析和管理可以有效抑制污染和高碳投资，应该成为绿色金融体系中重要的、有机的组成部分。对污染和高碳投资的制约，要靠政府和监管部门的规范性和惩罚性措施，同时也要求金融机构对环境和气候问题所造成的金融风险有充分的认知和评估能力。

五、金融机构经营活动的环境影响

恒丰银行湖州分行按照环境保护的原则，加强绿色环保知识的学习，提高员工及社会大众的环保意识，实施绿色办公，对废止的废旧电池进行了分类回收，严格公务车辆管理，有效降低公务车辆油耗，设有专用视频会议室，利用视频会议的方式减少不必要的出差旅行，金融业务逐步实现无纸化，由线下向线上转化，减少纸张等办公耗材的消耗，降低经营活动中产生不利于环境保护的负面影响，将绿色发展理念深入到工作的方方面面。

表3. 金融机构经营活动对环境产生的影响

六、金融机构投融资活动的环境影响

截至2020年末，恒丰银行湖州分行贷款余额为71.33亿元，全部贷款增速13.95%。所有贷款环境分类均为绿色类客户（环境友好客户）和蓝色类客户（环境无碍客户），其中绿色类客户贷款余额为6750万元，户数为1户。恒丰银行湖州分行定期对本机构绿色信贷统计数据质量开展梳理和校验工作，进一步提升相关基础数据质量，保证绿色信贷统计数据以及对外披露信息的及时性和准确性。

七、绿色金融创新及研究成果

表4. 金融机构绿色金融创新案例模板

恒丰银行湖州分行坚持走绿色发展道路

一、背景：湖州是“绿水青山就是金山银山”理念诞生地，也是全国范围内率先启动绿色金融改革创新试验区创建的地区。湖州分行开业之时，正值湖州获批绿色金融改革创新试验区。因此，湖州分行始终牢固树立绿色金融理念，在总行和分行的支持下，与湖州绿色金融同诞生、共成长。

二、做法：绿色金融是践行“绿色青山就是金山银山”理念、贯彻国家发展战略的重大使命。湖州分行高度重视绿色金融发展，于2018年9月成立了绿色金融事务部，负责推进绿色金融改革事宜。

三、成效：截止3月末，分行绿色贷款余额6750万元，在绿色金融发展道路上，湖州分行已做了一些探索，也拥有了一定的业务基础，但与同业比较，在资源倾斜、政策支持、信贷总量、人员配备等方面还存在一定距离，与湖州区域的整体绿色信贷需求相比，还有非常大的空间和潜力。今年分行将继续走绿色金融的可持续发展之路。

四、主要措施

1.将绿色贷款纳入信贷规模专项配置范围，安排一定的专项信贷规模，优先满足绿色企业和绿色项目的融资需求，充分保障绿色信贷规模。

2.优先拓展绿色客户群和绿色项目。包括绿色政信类中长期项目贷或债券投资、绿色普惠特色园区厂房按揭贷、新能源先进制造企业信用贷款、新农村、生态旅游项目贷、绿色建筑企业供应链贸金产品、绿色金融支农惠农贷、绿色金融小镇及平台，介入外来招引与本土培育优质科创企业贷款。

3.建立绿色贷款快速审批通道，绿色贷款可优先审批并简化流程。

4.支持绿色金融产品创新，满足客户融资、支付、汇兑、理财等各项金融服务需求，在系统、科技等方面给予优先支持。

八、绿色项目信息

表5. 金融机构绿色项目情况表

九、其他环境相关信息

暂无。

恒丰银行湖州分行将绿色环保理念纳入经营管理中，这是在绿色经济背景下履行社会责任的要求，也是可持续发展优化信贷结构的必然选择。在未来业务发展中，恒丰银行湖州分行将更加注重向绿色金融服务的发展，以低碳、节能环保作为发展理念，始终坚持着以科学发展观为指导，深入开展研究绿色金融之路。

恒丰银行湖州分行

2021年4月30日

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